Elección del artículo: La elección de este artículo es importante porque resalta el benchmarking como una herramienta estratégica clave para garantizar programas de cumplimiento efectivos, alineados con normativas locales e internacionales. Ofrece una visión práctica que empodera a los oficiales de cumplimiento/sujetos responsable, ayuda a justificar recursos y fortalece la confianza de reguladores y partes interesadas.
Fuente: Este artículo apareció originalmente como una publicación de NAVEX: https://www.navex.com/en-us/blog/article/the-importance-of-benchmarking-your-compliance-program/
Autor: Matt Kelly
Transcripción traducida y ajustada por ICR
Artículo Traducido:
A veces, las preguntas sobre los programas de cumplimiento corporativo pueden ser más complejas de lo que parecen a simple vista. Esto quedó claro cuando un oficial de cumplimiento me preguntó recientemente: “¿Puedes señalar algo específico que explique por qué los oficiales de cumplimiento deberían comparar sus programas con estándares? Algo como un requisito formal que pueda presentar ante la junta directiva”.
Al principio, casi no entendí la pregunta. ¿No es evidente el valor de comparar? ¿No han insistido los reguladores durante años en la importancia de medir tu programa de cumplimiento frente a las normas de la industria? ¿No es esta práctica esencial por sí misma?
Sin embargo, al investigar, descubrí que las directrices explícitas del tipo “Debes comparar” prácticamente no existen.
Aunque esto es cierto, comparar tu programa de cumplimiento con las normas de la industria sigue siendo crucial para garantizar el éxito a largo plazo. Analicemos los argumentos que respaldan esta práctica para ayudarte a obtener el apoyo de las distintas áreas de la empresa cuya colaboración será clave.
Beneficios frente a los reguladores
No encontrarás las palabras “comparar” o “benchmarking” en las guías del U.S. Department of Justice (DOJ), la FCPA Resource Guide ni en otros textos fundamentales para los profesionales del cumplimiento. Tampoco he encontrado discursos de funcionarios del DOJ que mencionen directamente la importancia de esta práctica desde al menos 2014.
Sin embargo, esto no significa que puedas ignorar el benchmarking. Todo lo contrario: comparar tu programa con otros es esencial para cumplir con las expectativas de los reguladores, incluso si no utilizan esa palabra específicamente.
Considera las siguientes preguntas incluidas en las guías del DOJ para programas de cumplimiento efectivo. Estas son preguntas que los fiscales podrían plantear dependiendo del caso de mala conducta en cuestión:
- ¿Qué medidas ha tomado la empresa para determinar si sus políticas, procedimientos y prácticas son adecuadas para segmentos de negocio o subsidiarias específicas?
- ¿La empresa revisa y adapta su programa de cumplimiento basándose en las lecciones aprendidas de su propia experiencia o de la de otras empresas con riesgos similares?
- ¿Qué metodología ha utilizado la empresa para identificar, analizar y abordar los riesgos específicos que enfrenta?
- ¿Están los mecanismos de reporte e investigación suficientemente financiados?
Responder bien a estas preguntas requiere tener una comprensión clara de cómo se compara tu programa de cumplimiento con el de empresas similares. El benchmarking permite situar tu programa en un contexto más amplio y demostrar de manera convincente que tu organización está otorgando al cumplimiento la atención, los recursos y el respeto que merece.
Además, las guías del DOJ indican: “Los fiscales deben considerar si la empresa ha realizado esfuerzos significativos para revisar su programa de cumplimiento y garantizar que no esté desactualizado”.
Sin el contexto proporcionado por el benchmarking, cualquier actualización de tu programa se hará en un vacío. Este enfoque puede funcionar, pero si ocurre un fallo de cumplimiento que otras empresas ya resolvieron hace tiempo, la decisión de no realizar comparaciones puede tener consecuencias graves.
Beneficios dentro de tu empresa
Comparar tu programa de cumplimiento también aporta ventajas prácticas en el ámbito interno. Por ejemplo:
- Con la dirección: Cuando solicitas presupuesto o personal, la mayoría de los equipos directivos apoyan un programa de cumplimiento sólido en teoría, pero prefieren hacerlo al menor costo posible. Esto es comprensible. Presentar evidencia de cómo otras empresas, especialmente tus pares, gestionan sus programas de cumplimiento puede ayudarte a justificar tus solicitudes de forma convincente.
- Con las unidades operativas de primera línea: Cuando pides cambios en políticas o procedimientos con fines de cumplimiento, es más fácil persuadir a estas áreas si puedes demostrar con evidencia cómo otras organizaciones abordan el mismo problema.
- Con otras funciones de control de riesgos, como legal, TI o auditoría interna: Por ejemplo, si deseas que el CCO reporte directamente al CEO en lugar de a la junta, usar datos de benchmarking de empresas similares puede ayudar a respaldar la viabilidad de esta estructura.
Entender cómo se compara tu programa con el de otras empresas te permite mantenerlo sólido y bien respaldado.
Beneficios para tu propio programa de cumplimiento
Quizás lo más importante es que comparar tu programa de cumplimiento te ayuda a evaluar si tu enfoque realmente está funcionando.
Por ejemplo, supongamos que detectas un aumento en las denuncias internas sobre acoso sexual. ¿Cómo determinar si este incremento se debe a factores sociales amplios, como el movimiento #MeToo, o a problemas específicos de tu organización, como un gerente problemático?
Es prácticamente imposible responder sin comparar los resultados de tu programa con las normas de la industria. De hecho, este ejemplo se basa en el Whistleblowing & Incident Management Benchmark Report de NAVEX, que identificó un aumento de denuncias de acoso tras #MeToo, tendencia que eventualmente se estabilizó en la década de 2020.
Otro ejemplo es la estructura de tu programa:
- ¿Tienes suficiente personal para el tamaño de tu organización?
- ¿Tu presupuesto es adecuado?
- ¿Tu compensación como oficial de cumplimiento es competitiva?
La Society of Corporate Compliance & Ethics publica encuestas periódicas de presupuesto y salarios que ayudan a situar estos aspectos en contexto.
Además, proveedores, consultoras, asociaciones comerciales e incluso medios de comunicación publican regularmente estudios de benchmarking sobre una amplia gama de temas.
Para los oficiales de cumplimiento, comparar su programa con estándares de la industria es fundamental para el éxito en múltiples aspectos. Permite demostrar a los reguladores que has pensado cuidadosamente en cómo abordar los riesgos de cumplimiento de tu organización; facilita mejores conversaciones con las distintas áreas de la empresa sobre el funcionamiento del programa; y ayuda a ti y a tu equipo a comprender mejor los datos de cumplimiento que generan.
¿Existe algún mandato que diga: “Debes comparar”? No. Pero sería prudente gestionar tu programa como si existiera uno.
Comentarios ICR:
La Comparación como Clave del Éxito en la Gestión de Cumplimiento
En el ámbito de la gestión de cumplimiento corporativo, a menudo se subestima la importancia de comparar programas con estándares de la industria. A primera vista, podría parecer una práctica secundaria frente a otras prioridades, pero en ICR creemos firmemente que es un elemento fundamental para garantizar un programa efectivo y sostenible.
El silencio de los reguladores no debe ser interpretado como irrelevancia
Es cierto que las guías del U.S. Department of Justice (DOJ), como la FCPA Resource Guide, no mencionan explícitamente el benchmarking como un requisito. Sin embargo, los fiscales y reguladores evalúan los programas de cumplimiento en función de su capacidad para abordar riesgos específicos, adaptarse a circunstancias cambiantes y aprender de las experiencias de otros. Esto convierte al benchmarking en una herramienta implícita pero poderosa para demostrar que una organización está comprometida con un enfoque sólido y proactivo. Las preguntas clave de los reguladores —como si las políticas son efectivas para diferentes segmentos de negocio o si los mecanismos de reporte están adecuadamente financiados— no pueden ser respondidas en ausencia de un contexto externo. Sin una comparación activa con empresas similares, las decisiones podrían tomarse en un vacío, dejando a la organización vulnerable a riesgos que ya han sido mitigados por sus pares.
Un beneficio práctico para las organizaciones
Desde la perspectiva de ICR, uno de los mayores beneficios del benchmarking radica en su capacidad para facilitar el diálogo interno. La gestión de cumplimiento no opera en una burbuja; depende de la colaboración con múltiples áreas de la empresa. Comparar programas con estándares de la industria fortalece los argumentos del oficial de cumplimiento o del sujeto responsable al interactuar con la dirección, unidades operativas y otros equipos de control de riesgos, como auditoría interna o TI.
Por ejemplo, si un oficial de cumplimiento o sujeto responsable necesita justificar una solicitud de presupuesto adicional o un cambio en las políticas, presentar datos concretos sobre cómo los pares gestionan sus programas puede marcar la diferencia. Esto no solo ayuda a ganar credibilidad, sino que también asegura que las decisiones se basen en prácticas comprobadas, no en suposiciones.
Un compromiso personal con la excelencia
Desde un punto de vista más amplio, el benchmarking también ayuda al oficial de cumplimiento o sujeto responsable a evaluar si su enfoque realmente está funcionando.
En el caso de Chile, tras la entrada en vigencia de la Ley Karin (Ley N°21.643) el 1 de agosto de 2024, se ha triplicado el número de denuncias por acoso laboral en el país. Esto pone de manifiesto la necesidad de que las empresas entiendan estas tendencias dentro de un contexto más amplio. Por ejemplo, ¿cómo distinguir entre un aumento de denuncias debido a un cambio cultural o normativo impulsado por esta ley, y un aumento atribuible a problemas internos específicos, como la gestión deficiente de un área en particular?
Es prácticamente imposible responder sin comparar los resultados de tu programa con los de la industria. El benchmarking permite identificar si las tendencias observadas son una respuesta natural al nuevo marco normativo o si revelan problemas estructurales dentro de la organización que requieren atención inmediata.
Otro ejemplo relevante es la estructura del programa de cumplimiento:
- ¿La organización cuenta con suficiente personal para abordar adecuadamente sus riesgos?
- ¿Dispone de un presupuesto adecuado?
- ¿El oficial de cumplimiento o sujeto responsable recibe una compensación acorde a su rol y responsabilidades?
En este sentido, herramientas como las encuestas de presupuesto y salarios de organismos internacionales, adaptadas al contexto local, son esenciales para situar estas cuestiones en perspectiva.
La visión de ICR: Una práctica esencial, aunque no explícita
Aunque no existe un mandato regulatorio explícito que exija el benchmarking, en ICR creemos que actuar como si lo hubiera es una estrategia sabia. Este enfoque no solo ayuda a cumplir con las expectativas regulatorias, sino que también refuerza la capacidad de una organización para adaptarse y prosperar en un entorno empresarial en constante cambio.
En última instancia, un programa de cumplimiento que no se compara con estándares externos corre el riesgo de quedar obsoleto, operar en aislamiento y fallar en los momentos más críticos. La comparación es, por tanto, no solo una herramienta útil, sino una necesidad estratégica para cualquier organización comprometida con la excelencia en cumplimiento.
ICR se compromete a apoyar a las empresas en la evaluación y fortalecimiento de sus programas de cumplimiento. Creemos que la comparación no solo aporta valor, sino que también proporciona las bases para decisiones informadas y programas más robustos.