Los investigadores y los responsables de cumplimiento deben comprender la criptomoneda
Para ser investigador o responsable de cumplimiento normativo, a menudo es necesario conocer y comprender la criptomoneda, igual que los nuevos productos y tecnologías, así como los fraudes que de ellos se derivan. Puede que las monedas virtuales y la tecnología blockchain no sean nuevas, pero cada vez están más generalizadas y omnipresentes. Al mismo tiempo, se está prestando una mayor atención reguladora y policial a los intercambios de criptomonedas, comerciantes, emisores, mezcladores y otras empresas implicadas en transacciones de criptomonedas. La primera introducción del público a las criptomonedas no fue necesariamente lo que sus inventores tenían en mente cuando los piratas informáticos y otras organizaciones criminales gravitaron hacia ellas como forma de asegurar el pago por la venta de contrabando en la web oscura o de recibir pagos por ransomware.
La reciente implosión de FTX, las acciones de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC) contra Tornado Cash, Garantex, el mercado de la darknet Hydra y la reciente imposición de una multa récord a Coinbase por parte del Departamento de Servicios Financieros del Estado de Nueva York (NYS DFS) sólo han servido para reforzar el estigma negativo que rodea a la criptomoneda. Pero al igual que los billetes, la criptomoneda no es ni buena ni mala. Es sólo un medio alternativo de intercambio de valor y está aquí para quedarse. Por lo tanto, es muy importante que los profesionales de la investigación, el cumplimiento y el derecho conozcan sus fundamentos.
Tecnología Blockchain
La tecnología Blockchain es necesaria para que la moneda virtual exista y pueda intercambiarse. Actúa como un tipo de libro de contabilidad electrónico que lleva la cuenta de todas las transacciones que se realizan de igual a igual. Blockchain permite que las transacciones se produzcan sin depender de un marco central de compensación como los necesarios en las transacciones monetarias convencionales. Blockchain puede utilizarse para transferir moneda virtual, liquidar operaciones y validar otros tipos de transacciones.
Criptomoneda
La criptodmoneda es una moneda virtual alternativa al billete como medio de cambio. Se crea y almacena electrónicamente utilizando la tecnología blockchain. El término «cripto» se deriva del hecho de que las monedas virtuales se crean utilizando tecnología criptográfica para autenticar las transacciones y algoritmos para establecer y controlar las unidades monetarias. Entre los tipos más populares de criptomonedas se encuentran Bitcoin, Ethereum y Tether. Sólo existe en forma digital.
Cómo se utiliza la criptomoneda en las transacciones
Una transacción típica de criptomoneda funciona así. Una persona solicita una transacción de moneda virtual. La solicitud se transmite a una red de ordenadores de igual a igual. A continuación, la red valida la transacción utilizando algoritmos conocidos identificables con la moneda objeto de la transacción. Este proceso de validación puede utilizarse para realizar y confirmar de forma segura otros tipos de transacciones, como contratos, registros comerciales o para validar los votos emitidos en unas elecciones. Una vez validada, la transacción pasa a ser verificada. Una vez verificada, los detalles de la transacción se combinan con otros registros para crear un «bloque» de datos que se registra en el libro de contabilidad permanente e inalterable de la cadena de bloques. Así se completa la transacción.
Otros usos potenciales de Blockchain
La tecnología Blockchain tiene usos y ventajas potenciales que van mucho más allá del intercambio de moneda virtual. Promete ofrecer una forma más transparente de realizar transacciones y verificar a las partes de una operación. Permite un seguimiento más preciso, incluida la creación de un registro permanente e inalterable de la transacción. A largo plazo, se cree que la adopción generalizada de la tecnología blockchain reducirá los costes de las transacciones. Una de las formas en las que se está explorando blockchain es para mejorar los procesos empresariales entre empresas. La capacidad de blockchain para utilizar algoritmos conocidos podría reducir los costes de gestión y verificación de la identificación a la hora de completar transacciones fiables.
Una forma de ver la tecnología blockchain es pensar en ella como un tipo de software de mejora de procesos empresariales. Se trata de una tecnología colaborativa que puede mejorar los procesos empresariales que tienen lugar entre empresas y reducir significativamente el coste de completar transacciones fiables. Al reducir los costes de completar transacciones recurrentes que requieren validación, la tecnología puede producir mayores beneficios que algunas inversiones en tecnología interna más tradicionales. Otra forma en que blockchain podría impulsar la eficiencia y reducir los costes es si las instituciones financieras empiezan a utilizarla como medio para compensar transacciones y liquidar operaciones de corretaje.
Si bien los marcos legales y reglamentarios que rigen las criptomonedas aún están evolucionando, corresponde a los investigadores, responsables de cumplimiento y abogados en la práctica regulatoria y litigiosa mantenerse al tanto de las diversas formas en que las criptomonedas y la tecnología blockchain se están utilizando tanto en transacciones comerciales legítimas como en la forma en que los blanqueadores de dinero, defraudadores y ciberdelincuentes las están explotando en la promoción de sus actividades delictivas.
Fuente de la publicación: White Collar Forensic.
Recuperado de https://whitecollarforensic.com/investigators-and-compliance-officers-need-to-understand-cryptocurrency/ (Traducido por ICR).